- - Cibles : Les groupes souhaitant effectuer une revue complète de la gestion de trésorerie au niveau groupe ou dans une filiale française ou étrangère - - Objectifs : -  Disposer d’une revue complète de la fonction trésorerie en terme de rationalisation de la gestion des positions EUR et devises, de sécurité des traitements, de rentabilité des opérations et d’optimisation de la gestion des risques financiers, -  Identifier les faiblesses organisationnelles ou opérationnelles -  Définir les axes d’amélioration possibles -  Réaliser une mesure objective des enjeux correspondants - - Notre approche : - FOREX FINANCE intervient non seulement pour mener à bien l’audit de la fonction trésorerie mais aussi pour proposer et détailler nos éventuelles recommandations sur la base des données collectées et analysées. - En effet, pour être efficace, l’audit doit s’appuyer non seulement sur des entretiens avec les équipes en central et en local mais aussi sur les données bancaires, de trésorerie et comptables disponibles. - L’audit s’attache donc à : - - Effectuer des contrôles sur pièces, systématiques ou par sondage - - Vérifier l’application des procédures internes - - Détailler les process de fonctionnement - Cette approche peut être utilisée pour un audit complet de la fonction trésorerie ou pour un des éléments constitutifs de la fonction (ex. risques de change, gestion du cash,…) - Méthodologie : Tous les éléments constitutifs de la fonction trésorerie sont audités : - Organisation et moyens disponibles - Flux de trésorerie recettes et dépenses - Mode opératoire pour les opérations de trésorerie - Gestion quotidienne des positions de trésorerie - Prévisions de trésorerie à court terme - Reporting de trésorerie - Relations trésorerie – banque - Relations trésorerie – comptabilité - Procédures de sécurité et de fonctionnement - Gestion des risques financiers en terme de politique de gestion mais aussi en terme de résultat de gestion (risques de change, de taux et de matières premières) - - - è A l’issue de l’audit, Forex Finance pourra également émettre, le cas échéant, un avis sur l’adéquation des procédures avec les besoins et les contraintes de la société