- Cible : Les sociétés souhaitant mettre en place, optimiser ou fiabiliser leurs prévisions de trésorerie - Objectifs :
Développer des documents de reporting répondant spécifiquement aux besoins de la structure trésorerie
Identifier, rationaliser et homogénéiser les sources d’information et les reporting intermédiaires
Définir les retraitements éventuels
Disposer d’informations réelles et prévisionnelles permettant d’anticiper et d’analyser la situation de trésorerie - Notre approche : La mise en place ou l’optimisation de prévisions de trésorerie est un exercice délicat qu’il convient d’aborder de manière très pragmatique. A partir d’une phase d’étude des besoins et spécificités, nous nous attachons dans un premier temps à définir le niveau de précision requis et à identifier, conjointement avec les sociétés, les sources d’information, les circuits de transmission et les particularités organisationnelles. La rédaction ou mise à jour des procédures de constitution des prévisions, la fréquence de collecte et de remonté d’information ainsi que l’élaboration ou l’ajustement des reporting de collecte et d’analyse doivent permettrent de pérenniser le processus de prévisions de trésorerie. Enfin une phase de test (réalisations vs prévisions) doit être réalisée pour valider le schéma proposé et apporter des ajustements éventuels. - Méthodologie : Étude des besoins
Définir les besoins de la Direction Financière en matière de prévision
Identifier les informations pertinentes à collecter
Définir le cycle des prévisions
Prendre en compte les spécificités et contraintes Détermination des circuits d’information
Localiser les informations nécessaires
Définir les modalités de circulation et de remontée de ces informations
Valider les dates de disponibilité des informations Formalisation des reporting
Proposer les formats de reporting ou ajuster le reporting existant
Déterminer le niveau de détail des informations reportées
Définir les éventuels contrôles de cohérence Rédaction et validation des procédures : Formaliser les modalités de retraitements et de consolidation des données, Fixer la fréquence de mise à jour des prévisions